Банковский надзор за деятельностью кредитных организаций
Описание работы
Работа пользователя Kochetovarimma
Магистерская диссертация выполнена в2018году и защищена на отлично. Оригинальность 69,57% (проверка на сайте antiplagiat.ru от 28 фев 2020года)
Введение. 3
1. Роль Банка России в осуществлении банковского надзора за деятельностью кредитных организаций. 9
1.1. Правовое положение кредитных организаций в Российской Федерации. 9
1.2. Надзор за кредитными организациями, осуществляемый Банком России. 31
1.3. Применение Банком России к кредитным организациям мер воздействия. 44
2. Проблемы и перспективы банковского надзора. 51
2.1. Основные направления работы с проблемными кредитными организациями. 51
2.2. Требования к совершенствованию банковского надзора в Российской Федерации 57
2.3. Основные направления совершенствования нормативной базы банковского надзора 66
Заключение. 72
Список использованных источников. 81
Введение
В каждой стране, банковская система является важной частью экономики. Банки оказывают влияние на скорость движения денежных средств, на перераспределение наличного капитала между участниками экономических отношений, через управление денежными потоками. Экономическая среда, в которой работают банки, существенно влияет на процессы трансформации банковской системы. Исторический опыт показывает, что финансовые кризисы стали поворотными точками изменений в банковской деятельности.
В мировой экономике банковский надзор является более зрелой областью надзора за финансовыми учреждениями.
Эта отличительная черта определяется приоритетным значением устойчивости банковского сектора для общей финансовой и социально-экономической стабильности. В свою очередь, эта величина считается производной от ключевой роли банковской системы в ведении текущих счетов экономических контрагентов и осуществлении денежных расчетов. Незначительная ошибка в расчетах приводит к негативным последствиям для всей денежной системы и экономики государства.[1]
Еще одной причиной повышенного внимания к банковскому сектору является традиционное хранение небольших сбережений и сбережений в банковских депозитах. В то же время мелкие инвесторы в общей массе менее образованы, а значит, менее защищены участники экономических процессов. Поэтому защита их интересов является важнейшей социально-экономической задачей страны. Банковский надзор является существенным элементом всего комплекса надзорных функций, выполняемых Центральным банком Российской Федерации (далее – Банк России).
В нынешних условиях, надзор за банками осуществляется на основе двух Федеральных законов: Федеральный закон № 86-ФЗ от 10 июля 2002 года «О Центральном Банке Российской Федерации (Банке России)» (далее – Закон № 86); Федеральный закон от 2 декабря 1990 года № 395-1 «О банках и банковской деятельности» (далее – Закон № 395-1), а также на основе многочисленных нормативных актов, издаваемых Банком России в соответствии с законодательством.
Актуальность темы исследования состоит в том, что Банк России является органом банковского регулирования и надзора кредитных организаций и осуществляет постоянный контроль за соблюдением кредитными организациями банковского законодательства, нормативных правовых актов, в частности установленных обязательных правил. Важной задачей банковского регулирования и надзора является поддержание стабильности банковской системы и защиты интересов кредиторов и вкладчиков. Для выполнения надзорных функций Банк России вправе получать от кредитных организаций необходимую информацию об их деятельности, требовать отчеты о полученной информации. Он устанавливает обязательные критерии для кредитных организаций при проведении банковских операций, составлении бухгалтерской и статистической отчетности, ведении бухгалтерского учета. [2]
Банк России также вправе в соответствии с законодательством предъявлять квалификационные требования к руководителям органов исполнительной власти, а также главному бухгалтеру кредитной организации. Банк России регистрирует кредитные организации в книге государственной регистрации кредитных организаций, выдает и/или отзывает лицензии на осуществление банковских операций для кредитных организаций.
Эффективный банковский надзор стал особенно важным после глобального финансового кризиса 2008 года, который затронул банковские системы, и в значительной степени обусловлен недостатками в осуществлении надзорной деятельности. После событий 2008 года стала очевидной необходимость международного сотрудничества в разработке международных стандартов в области банковского надзора и последующего полного внедрения этих стандартов.[3]
Важно отметить, что в современной экономической и юридической литературе есть работы, посвященные отдельным вопросам банковского надзора, но нет комплексных правовых исследований. Теория финансового права и правоприменительная практика свидетельствуют о необходимости комплексного развития определения понятия банковского надзора как правового. В связи с этим необходимо рассмотреть такие вопросы, как место банковского надзора в общей системе управления, цели и принципы банковского надзора, концепция банковского надзора и взаимосвязь с концепцией банковской системы, правовое регулирование банковских рисков и, особенно, правового риска, правовое регулирование других сфер надзора.
Важность теоретического переосмысления роли банковского надзора на этапе экономического развития, систематизации накопленного опыта институционального реформирования Международного финансового надзора, а также практическая значимость теоретического и методологического обеспечения совершенствования банковского надзора в Российской Федерации определяет цели и задачи диссертационного исследования.
Объектом исследования являются общественные отношения, возникающие в сфере банковского надзора.
Предметом исследования являются нормы права, прежде всего финансово-правовые, регулирующие осуществление банковского надзора, а также материалы правоприменительной практики.
Целью диссертационного исследования является изучение теоретических и правовых проблем, связанных с функционированием банковского надзора; определить место банковского надзора в системе государственного управления, а также в системе финансового контроля; разработать концепцию необходимого и приемлемого соотношения международного и национального уровней регулирования надзорной деятельности, и, в частности, выявить конкретные недостатки в действующем законодательстве РФ, регулирующие отношения, связанные с осуществлением банковского надзора, а также сформулировать предложения по их устранению.
В соответствии с целью исследования были решены следующие задачи:
Практическое значение исследования состоит в направленности результатов и выводов на совершенствование системы банковского надзора России и возможности их дальнейшего практического использования в работе государственных органов для выработки предложений по реформированию и совершенствованию института банковского надзора. Кроме того, сформулированные автором положения и выводы могут быть полезны для дальнейшей научно-исследовательской деятельности при изучении правовых проблем в процессе преподавания финансового и банковского права.
В процессе диссертационного исследования были использованы, наряду с разработкой ученых в области финансового права, а также современные достижения теории государства и права, административного права, конституционного права и других отраслей права.
Научная новизна исследования обусловлена тем, что настоящая работа состоит в ряду комплексных исследований банковского надзора в системе финансово-правового регулирования банковской деятельности в современных условиях реформирования всей банковской сферы и создания на базе Банка России межинституционального регулятора для эффективного мониторинга системного риска. Особое внимание уделяется становлению банковского надзора в России, анализу целей банковского надзора, принципов, форм и методов его осуществления, а также выявлению особенностей надзора за исполнением кредитными организациями законодательства о противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем.
Теоретической основой исследования послужили труды Д.Г.Алексеевой, Н.М.Артемовой, Г.А.Гаджиева, О.Н.Горбуновой, С.В.Запольского, А.Н.Козырина и других ведущих ученых в области финансового права.
Особое внимание было уделено изучению трудов ученых – юристов, специализирующихся в области банковского права: А.Г.Братко, Л.Г.Ефимова, А.Я.Курбатов, Н.А.Лактионова, Е.Я.Мотовиловкер, Т.Э.Рождественская, Г.А.Тосунян и др.
При исследовании межотраслевых вопросов использовались положения и выводы, которые содержаться в трудах ученых по конституционному праву (М.В.Баглай), административному и информационному праву (Ю.М.Козлов, О.В.Болтинова), гражданскому праву (В.П. Мозолин) и специалистов других отраслей российского права.
При подготовке диссертации анализировались труды ученых-экономистов, специализирующихся на вопросах банковского дела и банковского надзора: В.Ю.Иванов, Е.Б.Лаутс, Е.Н. Пастушенко и др.
Методологической основой исследования являются современные методы научного познания. Автор стремился применить к предмету и объекту исследования научные и специальные методы, входящие в состав методологических знаний. При подготовке, изучении и обработке практических и теоретических материалов использовались сравнительно-системный анализ, сравнительно-правовой, историко-технический и юридический методы, логический, обобщение собранных данных. Исследование базируется на принципах диалектики, взаимозависимости и взаимосвязи социальных процессов.
Эмпирической базой исследования являются: Конституция РФ, нормативные правовые акты РФ, Инструкции Банка России, Положения Банка России, Указы Банка России, Постановления Пленума Верховного Суда РФ и Пленума Высшего арбитражного суда РФ, решения Арбитражного суда г. Москвы, решения Арбитражного суда Московской области, постановление Десятого арбитражного апелляционного суда, постановление ФАС Московского округа.
Структура диссертационного исследования определяется целью, задачами и логикой изложения работы, и состоит из введения, двух глав, в свою очередь, главы подразделяются на три параграфа, заключения и списка использованных источников, всего на 90 листах.
Введение. 3
1. Роль Банка России в осуществлении банковского надзора за деятельностью кредитных организаций. 9
1.1. Правовое положение кредитных организаций в Российской Федерации. 9
1.2. Надзор за кредитными организациями, осуществляемый Банком России. 31
1.3. Применение Банком России к кредитным организациям мер воздействия. 44
2. Проблемы и перспективы банковского надзора. 51
2.1. Основные направления работы с проблемными кредитными организациями. 51
2.2. Требования к совершенствованию банковского надзора в Российской Федерации 57
2.3. Основные направления совершенствования нормативной базы банковского надзора 66
Заключение. 72
Список использованных источников. 81
Введение
В каждой стране, банковская система является важной частью экономики. Банки оказывают влияние на скорость движения денежных средств, на перераспределение наличного капитала между участниками экономических отношений, через управление денежными потоками. Экономическая среда, в которой работают банки, существенно влияет на процессы трансформации банковской системы. Исторический опыт показывает, что финансовые кризисы стали поворотными точками изменений в банковской деятельности.
В мировой экономике банковский надзор является более зрелой областью надзора за финансовыми учреждениями.
Эта отличительная черта определяется приоритетным значением устойчивости банковского сектора для общей финансовой и социально-экономической стабильности. В свою очередь, эта величина считается производной от ключевой роли банковской системы в ведении текущих счетов экономических контрагентов и осуществлении денежных расчетов. Незначительная ошибка в расчетах приводит к негативным последствиям для всей денежной системы и экономики государства.[1]
Еще одной причиной повышенного внимания к банковскому сектору является традиционное хранение небольших сбережений и сбережений в банковских депозитах. В то же время мелкие инвесторы в общей массе менее образованы, а значит, менее защищены участники экономических процессов. Поэтому защита их интересов является важнейшей социально-экономической задачей страны. Банковский надзор является существенным элементом всего комплекса надзорных функций, выполняемых Центральным банком Российской Федерации (далее – Банк России).
В нынешних условиях, надзор за банками осуществляется на основе двух Федеральных законов: Федеральный закон № 86-ФЗ от 10 июля 2002 года «О Центральном Банке Российской Федерации (Банке России)» (далее – Закон № 86); Федеральный закон от 2 декабря 1990 года № 395-1 «О банках и банковской деятельности» (далее – Закон № 395-1), а также на основе многочисленных нормативных актов, издаваемых Банком России в соответствии с законодательством.
Актуальность темы исследования состоит в том, что Банк России является органом банковского регулирования и надзора кредитных организаций и осуществляет постоянный контроль за соблюдением кредитными организациями банковского законодательства, нормативных правовых актов, в частности установленных обязательных правил. Важной задачей банковского регулирования и надзора является поддержание стабильности банковской системы и защиты интересов кредиторов и вкладчиков. Для выполнения надзорных функций Банк России вправе получать от кредитных организаций необходимую информацию об их деятельности, требовать отчеты о полученной информации. Он устанавливает обязательные критерии для кредитных организаций при проведении банковских операций, составлении бухгалтерской и статистической отчетности, ведении бухгалтерского учета. [2]
Банк России также вправе в соответствии с законодательством предъявлять квалификационные требования к руководителям органов исполнительной власти, а также главному бухгалтеру кредитной организации. Банк России регистрирует кредитные организации в книге государственной регистрации кредитных организаций, выдает и/или отзывает лицензии на осуществление банковских операций для кредитных организаций.
Эффективный банковский надзор стал особенно важным после глобального финансового кризиса 2008 года, который затронул банковские системы, и в значительной степени обусловлен недостатками в осуществлении надзорной деятельности. После событий 2008 года стала очевидной необходимость международного сотрудничества в разработке международных стандартов в области банковского надзора и последующего полного внедрения этих стандартов.[3]
Важно отметить, что в современной экономической и юридической литературе есть работы, посвященные отдельным вопросам банковского надзора, но нет комплексных правовых исследований. Теория финансового права и правоприменительная практика свидетельствуют о необходимости комплексного развития определения понятия банковского надзора как правового. В связи с этим необходимо рассмотреть такие вопросы, как место банковского надзора в общей системе управления, цели и принципы банковского надзора, концепция банковского надзора и взаимосвязь с концепцией банковской системы, правовое регулирование банковских рисков и, особенно, правового риска, правовое регулирование других сфер надзора.
Важность теоретического переосмысления роли банковского надзора на этапе экономического развития, систематизации накопленного опыта институционального реформирования Международного финансового надзора, а также практическая значимость теоретического и методологического обеспечения совершенствования банковского надзора в Российской Федерации определяет цели и задачи диссертационного исследования.
Объектом исследования являются общественные отношения, возникающие в сфере банковского надзора.
Предметом исследования являются нормы права, прежде всего финансово-правовые, регулирующие осуществление банковского надзора, а также материалы правоприменительной практики.
Целью диссертационного исследования является изучение теоретических и правовых проблем, связанных с функционированием банковского надзора; определить место банковского надзора в системе государственного управления, а также в системе финансового контроля; разработать концепцию необходимого и приемлемого соотношения международного и национального уровней регулирования надзорной деятельности, и, в частности, выявить конкретные недостатки в действующем законодательстве РФ, регулирующие отношения, связанные с осуществлением банковского надзора, а также сформулировать предложения по их устранению.
В соответствии с целью исследования были решены следующие задачи:
- изучить правовое положение кредитных организаций;
- определить концепции банковского надзора;
- охарактеризовать основные элементы системы банковского надзора;
- охарактеризовать правовой статус органа банковского надзора, позволяющий более эффективно выполнять задачи банковского надзора;
- определить методы надзорной деятельности, характерные для каждой формы банковского надзора;
- анализ принудительных мер, применяемых к кредитным организациям;
- проанализировать основные виды рисков, характерные для банковской деятельности, и механизмы их правового регулирования в российском законодательстве;
- предложить изменения в действующее законодательство в целях приведения его в соответствие с международными стандартами банковского надзора.
Практическое значение исследования состоит в направленности результатов и выводов на совершенствование системы банковского надзора России и возможности их дальнейшего практического использования в работе государственных органов для выработки предложений по реформированию и совершенствованию института банковского надзора. Кроме того, сформулированные автором положения и выводы могут быть полезны для дальнейшей научно-исследовательской деятельности при изучении правовых проблем в процессе преподавания финансового и банковского права.
В процессе диссертационного исследования были использованы, наряду с разработкой ученых в области финансового права, а также современные достижения теории государства и права, административного права, конституционного права и других отраслей права.
Научная новизна исследования обусловлена тем, что настоящая работа состоит в ряду комплексных исследований банковского надзора в системе финансово-правового регулирования банковской деятельности в современных условиях реформирования всей банковской сферы и создания на базе Банка России межинституционального регулятора для эффективного мониторинга системного риска. Особое внимание уделяется становлению банковского надзора в России, анализу целей банковского надзора, принципов, форм и методов его осуществления, а также выявлению особенностей надзора за исполнением кредитными организациями законодательства о противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем.
Теоретической основой исследования послужили труды Д.Г.Алексеевой, Н.М.Артемовой, Г.А.Гаджиева, О.Н.Горбуновой, С.В.Запольского, А.Н.Козырина и других ведущих ученых в области финансового права.
Особое внимание было уделено изучению трудов ученых – юристов, специализирующихся в области банковского права: А.Г.Братко, Л.Г.Ефимова, А.Я.Курбатов, Н.А.Лактионова, Е.Я.Мотовиловкер, Т.Э.Рождественская, Г.А.Тосунян и др.
При исследовании межотраслевых вопросов использовались положения и выводы, которые содержаться в трудах ученых по конституционному праву (М.В.Баглай), административному и информационному праву (Ю.М.Козлов, О.В.Болтинова), гражданскому праву (В.П. Мозолин) и специалистов других отраслей российского права.
При подготовке диссертации анализировались труды ученых-экономистов, специализирующихся на вопросах банковского дела и банковского надзора: В.Ю.Иванов, Е.Б.Лаутс, Е.Н. Пастушенко и др.
Методологической основой исследования являются современные методы научного познания. Автор стремился применить к предмету и объекту исследования научные и специальные методы, входящие в состав методологических знаний. При подготовке, изучении и обработке практических и теоретических материалов использовались сравнительно-системный анализ, сравнительно-правовой, историко-технический и юридический методы, логический, обобщение собранных данных. Исследование базируется на принципах диалектики, взаимозависимости и взаимосвязи социальных процессов.
Эмпирической базой исследования являются: Конституция РФ, нормативные правовые акты РФ, Инструкции Банка России, Положения Банка России, Указы Банка России, Постановления Пленума Верховного Суда РФ и Пленума Высшего арбитражного суда РФ, решения Арбитражного суда г. Москвы, решения Арбитражного суда Московской области, постановление Десятого арбитражного апелляционного суда, постановление ФАС Московского округа.
Структура диссертационного исследования определяется целью, задачами и логикой изложения работы, и состоит из введения, двух глав, в свою очередь, главы подразделяются на три параграфа, заключения и списка использованных источников, всего на 90 листах.
