стратегический финансовый менеджмент

1. Составьте план прибылей и бухгалтерского баланса организации,
если планируется совершить следующие хозяйственные операции. Малое
предприятия «Темп» планирует деятельность по реализации сувенирной
продукции. Первоначальный собственный капитал – 150000 руб. В банке
планируется взять долгосрочный кредит – 100000 руб. В январе в банке открыт
счет, на который размещены эти суммы. Расходы января: аренда помещения –
180000 руб., покупка оборудования – 40000 руб. Срок эксплуатации 10 лет
(нулевая остаточная стоимость, равномерное начисление амортизации). Оплата
труда сотрудников – 20000 руб./мес., расходы на рекламу - 5000 руб./мес. Цена
продажи – 20 руб./шт. Кредитная политика такова, что в каждом месяце
половина клиентов будет платить наличными, а половина клиентов
воспользуется одномесячным кредитом. Себестоимость равна 10 руб./шт.,
причем в основном это расходы на закупку сырья у другого предприятия. При
оплате за сырье малое предприятие пользуется одномесячным кредитом.
Предполагаемый объем продаж задается следующей таблицей.
Таблица 1 - Предполагаемый объем продаж
Месяц январь февраль март апрель май июнь
Объем продаж, шт. 2500 2100 3000 3300 3800 3400
График производства сувениров задается следующей таблицей 2.
Таблица 2 - График производства сувениров
Месяц январь февраль март апрель май июнь
Объем производства,
шт.
3000 1800 3000 3600 4000 3700
2. Основываясь на результатах проведенной оценки структуры
имущества и капитала, сложившихся финансовых пропорций, составьте
аналитическое заключение, в котором необходимо предложить и обосновать
рекомендации по укреплению финансового состояния организации.