Тема: Банкротство банка: сущность и методы предотвращения
Стоимость
600 руб.
Содержание
Теория + Практика
Объем
89 стр 2019 год лист.
Год написания
Описание работы
Работа пользователя Виктор
СОДЕРЖАНИЕ
Введение 3
1 Теоретические основы оценки риска банкротства организации 6
1.1 Сущность и причины банкротства 6
1.2 Методики диагностики возможного банкротства 12
1.3 Особенности банкротства банка 18
2 Оценка финансового состояния и вероятности банкротства банка ПАО КБ «Уральский банк реконструкции и развития» 25
2.1 Общая характеристика ПАО КБ «Уральский банк реконструкции и развития» 25
2.2 Анализ финансового состояния ПАО КБ «Уральский банк реконструкции и развития» 29
2.3 Оценка вероятности банкротства ПАО КБ «Уральский банк реконструкции и развития» 37
3 Разработка мероприятий, направленных на улучшение финансового состояния ПАО КБ «Уральский банк реконструкции и развития» 56
Заключение 81
Список использованных источников 85
ВВЕДЕНИЕ
Актуальность темы. Эффективность банковской системы – одно из главных условий развития экономики Российской Федерации. Прогнозируемость, прозрачность и эффективное управление банковской системой являются ключевыми элементами ее стабильности и привлекательности для инвесторов, субъектов ведения хозяйства и для вкладчиков. Современная экономическая и политическая ситуация в мире повлияла на уровень финансово-экономического состояния в Российской Федерации, остро появились вопросы эффективного антикризисного управления, а иногда – вообще его отсутствию. Именно поэтому важным является сосредоточение внимания на антикризисном управлении, с помощью которого можно предусматривать, вовремя распознавать и успешно разрешать самые сложные проблемы экономического развития.
Институт банкротства является важным, неотъемлемым, эволюционно сформированным атрибутом рыночной экономики. Его в качестве основного назначения и предпосылок возникновения выступают необходимость регулирования и согласование интересов субъектов хозяйственной деятельности для удовлетворения их имущественных прав в системе экономических отношений с целью обеспечения устойчивого сбалансированного развития экономики. Основное требование к эффективному использованию института банкротства – его подчиненность государству как иерархически наивысшему институту общества, поскольку бесконтрольное анархическое функционирование любого института приводит к его абсолютной гегемонии…
СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННЫХ ИСТОЧНИКОВ
1. О Центральном банке Российской Федерации (Банке России) [Электронный ресурс]:федер.закон РФ от 10.07.2002 N 86-ФЗ (ред. от 31.12.2017) – Режим доступа: http://www.consultant.ru, свободный. (Дата обращения: 24.03.2019).
2. О банках и банковской деятельности [Электронный ресурс]: федер.закон РФ от 02.12.1990 N 395-1 – Режим доступа: http://www.consultant.ru, свободный. (Дата обращения: 26.03.2019).
3. О банках и банковской деятельности [Электронный ресурс]:федер.закон РФ от 02.12.1990 г. № 395-1 (ред. от 31.12.2017) – Режим доступа: http://base.garant.ru, свободный. (Дата обращения: 30.03.2019).
4. Об обязательных нормативах банков [Электронный ресурс]: инструкция Банка России от 28.06.2017 №180-И – Режим доступа: http://www.consultant.ru, свободный. (Дата обращения: 01.03.2019).
5. О страховании вкладов физических лиц в банках Российской Федерации (с изм. и доп., вступ. в силу с 09.01.2018) [Электронный ресурс]: федер. закон от 23.12.2003 N 177-ФЗ (ред. от 31.12.2017) – Режим доступа: http://www.consultant.ru, свободный. (Дата обращения: 01.04.2019).
6. Налоговый кодекс Российской Федерации (часть вторая) [Электронный ресурс]: федер. закон от 19.07.2000 г. № 117-ФЗ в ред. от 28.12.2013г. // СПС «КонсультантПлюс»: Законодательство: Версия Проф. – Режим доступа : http: //base.consultant.ru (дата обращения – 11.04.2019).
7. Арутюнов, Ю.А. Антикризисное управление [Текст]: учебник. / Ю.А. Арутюнов. – М.: ЮНИТИ, 2016. – 416 c.
8. Балабанов А. И. Банки и банковское дело[Текст]: учебник / А.И. Балабанов [и др.] – Санкт-Петербург: Питер, 2015. – 488 с.
9. Белозеров, С.А. Банковское дело [Текст]: учебник / С.А. Белозеров, О.В. Мотовилов. – М.: Проспект, 2015. – 408 c.
10. Бобков А.Л., Денисов И. В. Управление развитием фирмы [Текст]: экономико-технологический подход : монография / А.Л. Бобков, И. В. Денисов. – Москва : ФГБОУ ВПО «РЭУ им. Г. В. Плеханова», 2014. – 152 с.
11. Валенцева, Н.И. Банковское дело [Текст]: учебник / О.И. Лаврушин, Н.И. Валенцева; Под ред. О.И. Лаврушина. – М.: КноРус, 2013. – 800 c.
12. Гореликов, К.А. Антикризисное управление [Текст]: учебник. для бакалавров / К.А. Гореликов. – М.: Дашков и К, 2016. – 216 c.
13. Дворецкая, А.Е. Деньги, кредит, банки [Текст]: учебник для академического бакалавриата / А.Е. Дворецкая. – Люберцы: Юрайт, 2016. – 480 c.
14. Домащенко Д.В. Банковская система в условиях финансовой нестабильности [Текст]: – Москва : ФГБОУ ВПО «РЭУ им. Г.В. Плеханова», 2013. – 160 с.
15. Жукова Е.Ф. Эриашвили Н.Д. Банковское дело [Текст]: под ред. Е.Ф. Жукова, Н.Д. Эриашвили. – М.: ЮНИТИ, 2016. – 687 c.
16. Звонова, Е.А. Деньги, кредит, банки [Текст]: учебник и практикум / Е.А. Звонова, В.Д. Топчий. – Люберцы: Юрайт, 2014. – 455 c.
17. Згонник, Л.В. Антикризисное управление [Текст]: учебник / Л.В. Згонник. – М.: Дашков и К, 2015. – 208 c.
18. Зуб, А.Т. Антикризисное управление [Текст]: учебник / А.Т. Зуб. – Люберцы: Юрайт, 2016. – 343 c.
19. Ивасенко, А.Г. Антикризисное управление [Текст]: учебное пособие / А.Г. Ивасенко, Я.И. Никонова, М.В. Каркавин. – М.: КноРус, 2013. – 504 c.
20. Ивашкова Н.И., Глухарев К.А. Банковский маркетинг [Текст]: учебное пособие / Н.И. Ивашкова, К.А. Глухарев. – Москва : ФГБОУ ВПО «РЭУ им. Г.В. Плеханова», 2014. – 80 с.
21. Касьянова, Г.Ю Кассовые и банковские операции с учетом всех изменений в законодательстве / Г.Ю Касьянова. – М.: АБАК, 2015. – 336 c.
22. Колесникова, Т.А. Антикризисное управление обществом риска [Текст]: Синергетическая концепция / Т.А. Колесникова. – М.: КД Либроком, 2013. – 176 c.
23. .Коротков, Э.М. Антикризисное управление [Текст]: учебник / Э.М. Коротков, А.А. Беляев. – М.: ЮНИТИ, 2015. – 319 c.
24. Костерина, Т.М. Банковское дело [Текст]: учебник для академического бакалавриата / Т.М. Костерина. – Люберцы: Юрайт, 2016. – 332 c.
25. Круглова, Н.Ю. Антикризисное управление [Текст]: учебное пособие / Н.Ю. Круглова. – М.: КноРус, 2013. – 400 c.
26. Кузнецова, Е.И. Деньги, кредит, банки [Текст]: учебное пособие / Е.И. Кузнецова. – М.: ЮНИТИ, 2014. – 567 c.
27. Лаврушин, О.И. Банковское дело: современная система кредитования [Текст]: учебное пособие / О.И. Лаврушин, О.Н. Афанасьева. – М.: КноРус, 2013. – 360 c.
28. Ларина, О.И. Банковское дело. практикум: [Текст]: учебное пособие для академического бакалавриата / О.И. Ларина. – Люберцы: Юрайт, 2016. – 251c.
29. Ларионов, И.К. Антикризисное управление [Текст]: учебник / И.К. Ларионов. – М.: Дашков и К, 2015. – 380 c.
30. Мартыненко, Н.Н. Банковские операциим [Текст]: учебник для академического бакалавриата / Н.Н. Мартыненко, О.М. Маркова, О.С. Рудакова. – Люберцы: Юрайт, 2016. – 612 c.
31. Пласкова Н. С. Оценка финансовой отчетности, составленной по Международным стандартам финансовой отчетности [Текст]: учебное пособие / Н. С. Пласкова. – Москва : ФГБОУ ВПО «РЭУ им. Г. В. Плеханова», 2014. – 92 с.
32. Саввина О. В. Системные финансовые риски в условиях глобализации [Текст]: монография / О. В. Саввина. – Москва: ФГБОУ ВПО «РЭУ им. Г. В. Плеханова», 2014. – 264 с.
33. Слепова В. А. Финансы [Текст]: учебное пособие под редакцией д-ра экон. наук, проф.– Москва : ФГБОУ ВПО «РЭУ им. Г. В. Плеханова», 2013. – 156с.
34. Смулов А. М. Основы управления проблемной банковской задолженностью [Текст]: учебное пособие / А. М. Смулов. – Москва : ФГБОУ ВПО «РЭУ им. Г. В. Плеханова», 2013. – 128 с.
35. Тавасиев А.М. Антикризисное управление кредитными организациями [Текст]: учебное пособие / А.М. Тавасиев, А.В. Мурычев. – М.: ЮНИТИ, 2014. – 543 c.
36. Тавасиев, А.М. Банковское дело [Текст]: словарь официальных терминов с комментариями / А.М. Тавасиев, Н.К Алексеев. – М.: Дашков и К, 2015. – 656 c.
37. Челноков В.А. Деньги, кредит, банки [Текст]: учебник / В.А. Челноков. – М.: ЮНИТИ–ДАНА, 2015. – 366с.
38. Щербакова Г.Н. Анализ и оценка банковской деятельности (на основе отчетности, составленной по российским и международным стандартам) / Г.Н. Щербакова. – М.: Вершина, 2014. – 464 с.
39. Эриашвили Н.Д. Банковское право [Текст]: учебник / Н.Д. Эриашвили. – М.: ЮНИТИ–ДАНА, 2015. – 629с.
40. Knight, F.H. Risk, Uncertainty and Profitlanguage[Electronic resource] / F.H. Knight // New York, 2014. – Режим доступа: http://www.econlib.ru, свободный. (Дата обращения: 12.05.2019).
41. Государственная корпорация «Агентство по страхованию вкладов» [Электронный ресурс]. – Режим доступа : http://www.asv.org.ru, свободный. (Дата обращения: 1.05.2019).
42. Толковый словарь [Электронный ресурс]. – Режим доступа: http://ozhegov.textologia.ru (дата обращения – 20.05.2019)
43. Классификация надежности банков Москвы [Электронный ресурс]. – Режим доступа: http://www.rating.ru (дата обращения– 20.05.2019)
44. Методологические подходы к оценке рисков банков [Электронный ресурс] – Режим доступа: //http://www.rusrating.ru, свободный. (дата обращения – 21.04.2019)
45. Ожегов С. И. Толковый словарь [Электронный ресурс] / С. И. Ожегов. – Режим доступа : http://slovarozhegova.ru/http://www.rusrating.ru, свободный. (дата обращения – 15.04.2019)
46. Официальный интернет-портал правовой информации [Электронный ресурс] – Режим доступа: http://www.pravo.ru, свободный. (дата обращения – 20.05.2019).
47. Официальный сайт ПАО КБ «УБРиР» [Электронный ресурс] – Режим доступа: https://www.ubrr.ru, свободный. (дата обращения – 20.05.2019)
48. Публичная методика определения рейтинга кредитоспособности банка [Электронный ресурс]. – Режим доступа: РААК&М http://new.akmrating.ru
свободный. (дата обращения 20.05.2019)
49. Рейтинг кредитоспособности банков [Электронный ресурс] – Режим доступа: http://www1.raexpert.ru, свободный. (дата обращения – 25.03.2019)
50. Системные риски и актуальные проблемы российской банковской системы [Электронный ресурс] – Режим доступа: http://www.veb.ru/common.ru, свободный. (дата обращения – 08.05.2019).
51. Центральный банк Российской Федерации [Электронный ресурс]. – Режим доступа: http://www.cbr.ru, свободный. (дата обращения 20.05.2019)
Введение 3
1 Теоретические основы оценки риска банкротства организации 6
1.1 Сущность и причины банкротства 6
1.2 Методики диагностики возможного банкротства 12
1.3 Особенности банкротства банка 18
2 Оценка финансового состояния и вероятности банкротства банка ПАО КБ «Уральский банк реконструкции и развития» 25
2.1 Общая характеристика ПАО КБ «Уральский банк реконструкции и развития» 25
2.2 Анализ финансового состояния ПАО КБ «Уральский банк реконструкции и развития» 29
2.3 Оценка вероятности банкротства ПАО КБ «Уральский банк реконструкции и развития» 37
3 Разработка мероприятий, направленных на улучшение финансового состояния ПАО КБ «Уральский банк реконструкции и развития» 56
Заключение 81
Список использованных источников 85
ВВЕДЕНИЕ
Актуальность темы. Эффективность банковской системы – одно из главных условий развития экономики Российской Федерации. Прогнозируемость, прозрачность и эффективное управление банковской системой являются ключевыми элементами ее стабильности и привлекательности для инвесторов, субъектов ведения хозяйства и для вкладчиков. Современная экономическая и политическая ситуация в мире повлияла на уровень финансово-экономического состояния в Российской Федерации, остро появились вопросы эффективного антикризисного управления, а иногда – вообще его отсутствию. Именно поэтому важным является сосредоточение внимания на антикризисном управлении, с помощью которого можно предусматривать, вовремя распознавать и успешно разрешать самые сложные проблемы экономического развития.
Институт банкротства является важным, неотъемлемым, эволюционно сформированным атрибутом рыночной экономики. Его в качестве основного назначения и предпосылок возникновения выступают необходимость регулирования и согласование интересов субъектов хозяйственной деятельности для удовлетворения их имущественных прав в системе экономических отношений с целью обеспечения устойчивого сбалансированного развития экономики. Основное требование к эффективному использованию института банкротства – его подчиненность государству как иерархически наивысшему институту общества, поскольку бесконтрольное анархическое функционирование любого института приводит к его абсолютной гегемонии…
СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННЫХ ИСТОЧНИКОВ
1. О Центральном банке Российской Федерации (Банке России) [Электронный ресурс]:федер.закон РФ от 10.07.2002 N 86-ФЗ (ред. от 31.12.2017) – Режим доступа: http://www.consultant.ru, свободный. (Дата обращения: 24.03.2019).
2. О банках и банковской деятельности [Электронный ресурс]: федер.закон РФ от 02.12.1990 N 395-1 – Режим доступа: http://www.consultant.ru, свободный. (Дата обращения: 26.03.2019).
3. О банках и банковской деятельности [Электронный ресурс]:федер.закон РФ от 02.12.1990 г. № 395-1 (ред. от 31.12.2017) – Режим доступа: http://base.garant.ru, свободный. (Дата обращения: 30.03.2019).
4. Об обязательных нормативах банков [Электронный ресурс]: инструкция Банка России от 28.06.2017 №180-И – Режим доступа: http://www.consultant.ru, свободный. (Дата обращения: 01.03.2019).
5. О страховании вкладов физических лиц в банках Российской Федерации (с изм. и доп., вступ. в силу с 09.01.2018) [Электронный ресурс]: федер. закон от 23.12.2003 N 177-ФЗ (ред. от 31.12.2017) – Режим доступа: http://www.consultant.ru, свободный. (Дата обращения: 01.04.2019).
6. Налоговый кодекс Российской Федерации (часть вторая) [Электронный ресурс]: федер. закон от 19.07.2000 г. № 117-ФЗ в ред. от 28.12.2013г. // СПС «КонсультантПлюс»: Законодательство: Версия Проф. – Режим доступа : http: //base.consultant.ru (дата обращения – 11.04.2019).
7. Арутюнов, Ю.А. Антикризисное управление [Текст]: учебник. / Ю.А. Арутюнов. – М.: ЮНИТИ, 2016. – 416 c.
8. Балабанов А. И. Банки и банковское дело[Текст]: учебник / А.И. Балабанов [и др.] – Санкт-Петербург: Питер, 2015. – 488 с.
9. Белозеров, С.А. Банковское дело [Текст]: учебник / С.А. Белозеров, О.В. Мотовилов. – М.: Проспект, 2015. – 408 c.
10. Бобков А.Л., Денисов И. В. Управление развитием фирмы [Текст]: экономико-технологический подход : монография / А.Л. Бобков, И. В. Денисов. – Москва : ФГБОУ ВПО «РЭУ им. Г. В. Плеханова», 2014. – 152 с.
11. Валенцева, Н.И. Банковское дело [Текст]: учебник / О.И. Лаврушин, Н.И. Валенцева; Под ред. О.И. Лаврушина. – М.: КноРус, 2013. – 800 c.
12. Гореликов, К.А. Антикризисное управление [Текст]: учебник. для бакалавров / К.А. Гореликов. – М.: Дашков и К, 2016. – 216 c.
13. Дворецкая, А.Е. Деньги, кредит, банки [Текст]: учебник для академического бакалавриата / А.Е. Дворецкая. – Люберцы: Юрайт, 2016. – 480 c.
14. Домащенко Д.В. Банковская система в условиях финансовой нестабильности [Текст]: – Москва : ФГБОУ ВПО «РЭУ им. Г.В. Плеханова», 2013. – 160 с.
15. Жукова Е.Ф. Эриашвили Н.Д. Банковское дело [Текст]: под ред. Е.Ф. Жукова, Н.Д. Эриашвили. – М.: ЮНИТИ, 2016. – 687 c.
16. Звонова, Е.А. Деньги, кредит, банки [Текст]: учебник и практикум / Е.А. Звонова, В.Д. Топчий. – Люберцы: Юрайт, 2014. – 455 c.
17. Згонник, Л.В. Антикризисное управление [Текст]: учебник / Л.В. Згонник. – М.: Дашков и К, 2015. – 208 c.
18. Зуб, А.Т. Антикризисное управление [Текст]: учебник / А.Т. Зуб. – Люберцы: Юрайт, 2016. – 343 c.
19. Ивасенко, А.Г. Антикризисное управление [Текст]: учебное пособие / А.Г. Ивасенко, Я.И. Никонова, М.В. Каркавин. – М.: КноРус, 2013. – 504 c.
20. Ивашкова Н.И., Глухарев К.А. Банковский маркетинг [Текст]: учебное пособие / Н.И. Ивашкова, К.А. Глухарев. – Москва : ФГБОУ ВПО «РЭУ им. Г.В. Плеханова», 2014. – 80 с.
21. Касьянова, Г.Ю Кассовые и банковские операции с учетом всех изменений в законодательстве / Г.Ю Касьянова. – М.: АБАК, 2015. – 336 c.
22. Колесникова, Т.А. Антикризисное управление обществом риска [Текст]: Синергетическая концепция / Т.А. Колесникова. – М.: КД Либроком, 2013. – 176 c.
23. .Коротков, Э.М. Антикризисное управление [Текст]: учебник / Э.М. Коротков, А.А. Беляев. – М.: ЮНИТИ, 2015. – 319 c.
24. Костерина, Т.М. Банковское дело [Текст]: учебник для академического бакалавриата / Т.М. Костерина. – Люберцы: Юрайт, 2016. – 332 c.
25. Круглова, Н.Ю. Антикризисное управление [Текст]: учебное пособие / Н.Ю. Круглова. – М.: КноРус, 2013. – 400 c.
26. Кузнецова, Е.И. Деньги, кредит, банки [Текст]: учебное пособие / Е.И. Кузнецова. – М.: ЮНИТИ, 2014. – 567 c.
27. Лаврушин, О.И. Банковское дело: современная система кредитования [Текст]: учебное пособие / О.И. Лаврушин, О.Н. Афанасьева. – М.: КноРус, 2013. – 360 c.
28. Ларина, О.И. Банковское дело. практикум: [Текст]: учебное пособие для академического бакалавриата / О.И. Ларина. – Люберцы: Юрайт, 2016. – 251c.
29. Ларионов, И.К. Антикризисное управление [Текст]: учебник / И.К. Ларионов. – М.: Дашков и К, 2015. – 380 c.
30. Мартыненко, Н.Н. Банковские операциим [Текст]: учебник для академического бакалавриата / Н.Н. Мартыненко, О.М. Маркова, О.С. Рудакова. – Люберцы: Юрайт, 2016. – 612 c.
31. Пласкова Н. С. Оценка финансовой отчетности, составленной по Международным стандартам финансовой отчетности [Текст]: учебное пособие / Н. С. Пласкова. – Москва : ФГБОУ ВПО «РЭУ им. Г. В. Плеханова», 2014. – 92 с.
32. Саввина О. В. Системные финансовые риски в условиях глобализации [Текст]: монография / О. В. Саввина. – Москва: ФГБОУ ВПО «РЭУ им. Г. В. Плеханова», 2014. – 264 с.
33. Слепова В. А. Финансы [Текст]: учебное пособие под редакцией д-ра экон. наук, проф.– Москва : ФГБОУ ВПО «РЭУ им. Г. В. Плеханова», 2013. – 156с.
34. Смулов А. М. Основы управления проблемной банковской задолженностью [Текст]: учебное пособие / А. М. Смулов. – Москва : ФГБОУ ВПО «РЭУ им. Г. В. Плеханова», 2013. – 128 с.
35. Тавасиев А.М. Антикризисное управление кредитными организациями [Текст]: учебное пособие / А.М. Тавасиев, А.В. Мурычев. – М.: ЮНИТИ, 2014. – 543 c.
36. Тавасиев, А.М. Банковское дело [Текст]: словарь официальных терминов с комментариями / А.М. Тавасиев, Н.К Алексеев. – М.: Дашков и К, 2015. – 656 c.
37. Челноков В.А. Деньги, кредит, банки [Текст]: учебник / В.А. Челноков. – М.: ЮНИТИ–ДАНА, 2015. – 366с.
38. Щербакова Г.Н. Анализ и оценка банковской деятельности (на основе отчетности, составленной по российским и международным стандартам) / Г.Н. Щербакова. – М.: Вершина, 2014. – 464 с.
39. Эриашвили Н.Д. Банковское право [Текст]: учебник / Н.Д. Эриашвили. – М.: ЮНИТИ–ДАНА, 2015. – 629с.
40. Knight, F.H. Risk, Uncertainty and Profitlanguage[Electronic resource] / F.H. Knight // New York, 2014. – Режим доступа: http://www.econlib.ru, свободный. (Дата обращения: 12.05.2019).
41. Государственная корпорация «Агентство по страхованию вкладов» [Электронный ресурс]. – Режим доступа : http://www.asv.org.ru, свободный. (Дата обращения: 1.05.2019).
42. Толковый словарь [Электронный ресурс]. – Режим доступа: http://ozhegov.textologia.ru (дата обращения – 20.05.2019)
43. Классификация надежности банков Москвы [Электронный ресурс]. – Режим доступа: http://www.rating.ru (дата обращения– 20.05.2019)
44. Методологические подходы к оценке рисков банков [Электронный ресурс] – Режим доступа: //http://www.rusrating.ru, свободный. (дата обращения – 21.04.2019)
45. Ожегов С. И. Толковый словарь [Электронный ресурс] / С. И. Ожегов. – Режим доступа : http://slovarozhegova.ru/http://www.rusrating.ru, свободный. (дата обращения – 15.04.2019)
46. Официальный интернет-портал правовой информации [Электронный ресурс] – Режим доступа: http://www.pravo.ru, свободный. (дата обращения – 20.05.2019).
47. Официальный сайт ПАО КБ «УБРиР» [Электронный ресурс] – Режим доступа: https://www.ubrr.ru, свободный. (дата обращения – 20.05.2019)
48. Публичная методика определения рейтинга кредитоспособности банка [Электронный ресурс]. – Режим доступа: РААК&М http://new.akmrating.ru
свободный. (дата обращения 20.05.2019)
49. Рейтинг кредитоспособности банков [Электронный ресурс] – Режим доступа: http://www1.raexpert.ru, свободный. (дата обращения – 25.03.2019)
50. Системные риски и актуальные проблемы российской банковской системы [Электронный ресурс] – Режим доступа: http://www.veb.ru/common.ru, свободный. (дата обращения – 08.05.2019).
51. Центральный банк Российской Федерации [Электронный ресурс]. – Режим доступа: http://www.cbr.ru, свободный. (дата обращения 20.05.2019)
