Управление кредитными рисками в коммерческом банке АО «Россельхлзбанк»

 


Ведущим принципом в работе коммерческих банков в условиях перехода к рыночным отношениям является стремление к получению прибыли. Его обычно ограничивает ожидание возможных убытков. Это связано с наличием риска как стоимостного выражения вероятностного события, ведущего к финансовым потерям. Риски образуются в результате отклонений действительных данных от формальной оценки сегодняшнего состояния и будущего развития. Эти отклонения могут быть как позитивными, так и негативными. В первом случае речь идет о шансах получить прибыль, во втором – о риске понести убыток. Доходность – это важнейший критерий для принятия решений о вложении средств в тот или иной вид активов. Однако повышение доходности и снижение рисков - две противоположные задачи. Чем большую степень риска берет на себя банковское учреждение, тем выше должна быть прибыль, на которую оно может рассчитывать.
Задача банка при этом заключается в достижении оптимального сочетания рискованности и прибыльности своих операций, а страхование рисков (хеджирование) направлено на максимально возможное ограничение воздействия непредвиденных, непредсказуемых изменений, обеспечение минимального отклонения фактической прибыли банка от ожидаемой. Таким образом, получать прибыль можно только в тех случаях, когда возможности понести потери (риски) будут предусмотрены заранее (извещены) и подстрахованы. Значит, проблемам экономических рисков в деятельности коммерческих банков должно уделяться первостепенное внимание.
Кредитный риск является наиболее значимым банковским риском, что обусловлено важнейшей ролью кредитования в банковской деятельности. Именно кредит стимулирует развитие производительных сил, ускоряет формирование источников капитала для расширения воспроизводства, без кредитной поддержки невозможно обеспечить развитие хозяйств, предприятий, внедрение новых продуктов и технологий. В то же время операции по кредитованию  –  это   самая   доходная   статья  банковского бизнеса,   за
 счет этого источника формируется основная часть чистой прибыли, отчисляемой в резервные фонды и идущей на выплату дивидендов акционерам банка. Однако невозврат кредитов, особенно крупных, может привести банк к банкротству, а в силу его положения в экономике, к целому ряду банкротств связанных с ним предприятий, банков и частных лиц, поэтому для обеспечения стабильности экономической системы государства так важно, чтобы банки имели развитую систему управления кредитными рисками.
Кредитные операции – самая доходная статья банковского бизнеса. За счет этого источника формируется основная часть чистой прибыли, отчисляемой в резервные фонды и идущей на выплату дивидендов акционерам банка. Без кредитной поддержки невозможно обеспечить быстрое и цивилизованное становление хозяйств, предприятий, внедрение других видов предприниматель-
-ской деятельности на внутригосударственном и внешнем экономическом пространстве.
В тоже время данные операции связаны с кредитными рисками, которым подвергаются банки. Поэтому особого внимания заслуживает процесс управления кредитным риском, потому что от его качества зависит успех работы банка.
Объектом выпускной квалификационной работы является деятельность коммерческого банка. Предметом выпускной квалификационной работы являются  отношения по управлению кредитными рисками. Цель работы – изучить теоретические и практические аспекты кредитного риска и разработать мероприятия его минимизации на примере филиала АО «Росссельхозбанк».
 Для достижения поставленной цели были обозначены следующие задачи:
- раскрыть определение сущности и принципов управления кредитным риском;
- исследовать различные подходы к классификации кредитных рисков;
- провести анализ деятельности филиала АО «Россельхозбанк»;
- рассмотреть кредитный портфель и кредитные риски филиала АО «Россельхозбанк»;
- выявить проблемы снижения кредитных рисков в современных условиях.